経理DXで実現するスピーディな与信判断！課題と企業事例を解説

企業にとって与信管理は、取引先との健全な関係を築くために欠かせない業務です。従来、手動での情報収集や判断が中心だったため、時間がかかり、ミスにつながりやすいという課題がありました。しかし、経理DXの一環として与信管理の改善に取り組めば、データの自動収集や迅速な与信判断が可能となり、リスク管理の精度が向上します。

特に、AIやクラウドサービスを利用すれば、リアルタイムで最新の信用情報を取得し、経営層へ即時報告できる体制が整います。また、これにより営業活動や新規取引のスピードも加速し、ビジネスチャンスを逃さず迅速に対応できるでしょう。

この記事では、経理DXを通じた与信管理の効率化の方法、メリット、実際のシステム導入事例を紹介し、企業にとって欠かせない与信管理の改善方法を解説します。

与信とは？企業間取引に不可欠な信用管理の基本

与信とは、取引先に商品やサービスを提供する際に「支払い能力があるかどうか」を事前に見極める信用管理の仕組みを指します。企業間取引では掛け取引が一般的であり、代金をすぐに回収できるわけではありません。そのため、取引先の財務状況や支払実績を確認し、信用度を見極めることが必要です。

万一、与信判断を誤れば、売掛金が回収できず資金繰りに影響を及ぼします。取引先の経営状況によっては、売掛金を支払えない可能性もあるでしょう。

与信は単なるリスク回避だけでなく、健全な取引関係を築き、継続的なビジネスを行うための基盤と言えます。

与信管理の方法とは？

与信管理にはいくつかの方法があります。基本は、取引開始前に財務諸表や信用調査会社のレポートを確認し、支払い能力を客観的に評価することです。さらに、取引開始後も定期的に支払状況をモニタリングし、遅延や不審な動きがあれば早期に対応します。

与信枠を設定し、取引額の上限を設けるのも有効な手段です。近年では、経理DXの取り組みによって、外部データベースと連携しリアルタイムで信用情報を取得したり、AIによる自動分析で判断のスピードと精度を高めたりする仕組みも広がっています。

これにより、従来時間がかかっていた与信判断を迅速化し、企業が安心して取引できる環境を整えることが可能となります。

企業経営において与信管理が重要な3つの理由

企業間取引の多くは掛け取引で行われ、代金回収まで一定の時間を要するのが一般的です。

そのため、取引先の信用力を正しく見極める与信管理は経営の安定に欠かせません。与信を適切に行えば、貸倒れのリスクを抑え、収益を確実に確保できます。さらに、取引拡大や新規ビジネスチャンスを生むための基盤としても機能するでしょう。

近年では、コンプライアンスやガバナンスの観点からも、与信管理の重要性は高まっています。ここでは、与信管理が経営にとって不可欠である3つの理由を解説します。

1.貸倒れリスクの回避と収益性の向上

与信管理が求められる代表的な理由として挙げられるのが、貸倒れリスクを防ぎ、安定的な収益を確保することです。どれほど売上が好調でも、代金が回収できなければ経営は立ち行かなくなります。特に中小企業では、一件の不払いが資金繰りに直結し、最悪の場合は黒字倒産につながる恐れもあるほどです。与信管理を徹底すれば、財務状況や支払実績に基づいて取引先を評価でき、危険度の高い取引を避けられます。

また、信用度の高い企業と継続的に取引を行うことで、売上の安定化と利益率の向上につながるでしょう。経理DXによって与信管理を効率化すれば、信用調査会社や金融機関のデータを自動で取り込み、迅速かつ正確な判断が可能となります。

2.営業機会の創出と取引拡大

与信管理はリスク回避だけでなく、営業活動を支える仕組みとしても機能します。信用情報を適切に把握できれば、安心して取引できる企業を見極められ、新規の取引や長期的な契約につなげられるでしょう。

逆に情報不足のままでは、不安から取引を控え、ビジネスチャンスを逃す可能性があります。例えば、リアルタイムで信用情報を確認できれば、営業担当者は商談の場で即決しやすく、スピーディに契約を締結可能です。これにより売上拡大のスピードも加速します。

経理DXの一環として与信管理をデジタル化すれば、営業部門と経理部門の情報共有が円滑になり、与信判断のスピード向上が期待できるでしょう。結果として企業全体の成長を後押しするでしょう。

3.コンプライアンスとガバナンスの強化

与信管理は、企業の信頼性を守るためのコンプライアンスやガバナンス強化にも直結します。近年は反社会的勢力や法令違反企業との取引を避けることが強く求められており、与信チェックはその第一歩です。適切に管理することで、不適切な取引による企業イメージの低下や法的リスクを回避できます。

また、ガバナンスの観点からも、与信管理のルールを明確に定め、全社的に運用することが求められます。これにより、経営層から現場担当者まで一貫した判断基準で取引を進められるでしょう。

経理DXを推進すれば、承認プロセスや与信データの履歴が自動的に記録され、内部監査や外部監査にも対応しやすくなります。結果として、透明性の高い経営体制を構築でき、企業価値の向上にもつながります。

従来の与信管理業務が抱える3つの課題

与信管理は企業の取引を安全に進めるために不可欠です。しかし、従来型のやり方には多くの課題が存在しているため、対策が必要です。特に紙やExcelに依存した管理方法は、業務効率の低下や判断スピードの遅延につながりやすいでしょう。その結果、営業機会を逃しかねません。

従来の与信管理業務が抱える課題は、主に以下のとおりです。

• 手動の情報収集による非効率な業務プロセス
• 審査プロセスの長期化と営業機会の損失
• 債権管理の煩雑さと未回収リスクの発生

ここでは、従来の与信管理が直面している3つの代表的な課題について解説します。

1.手動の情報収集による非効率な業務プロセス

従来の与信管理では、取引先の信用状況を確認するために、紙の資料や複数のシステムを横断して情報を集めることが一般的でした。担当者が決算書や取引履歴を一件ずつ確認し、手作業で整理するため、多くの時間と労力がかかります。その過程で入力ミスや確認漏れが発生する可能性も高く、正確性を担保することが難しい傾向がありました。

また、担当者によって判断基準や仕訳方法が異なり、仕訳ルールの属人化が進むことで業務がブラックボックス化し、情報の引き継ぎや監査の際に問題を引き起こす可能性もあります。

さらに、情報更新が遅れると、古いデータに基づいて判断してしまい、リスクを見落とす危険もあります。経理DXによって与信管理をデジタル化すれば、外部データベースや金融機関との自動連携により、情報収集と整理を一元化可能です。

2.審査プロセスの長期化と営業機会の損失

従来の審査は、複数の部署をまたいで承認を得る必要があるため、内容によっては時間がかかってしまう傾向がありました。例えば、営業が新規顧客との契約を進めたくても、経理部門での与信判断が遅れると、商談自体が停滞してしまいます。その結果、競合他社に契約を奪われるリスクが高まり、ビジネスチャンスを逃してしまうことも少なくありません。

スピード感が求められる現代のビジネス環境では、この遅延は大きな機会損失につながります。与信管理をデジタル化すれば、ワークフローの自動化やリアルタイムでのデータ確認が可能になり、審査プロセスを短縮できます。これにより、営業担当者は迅速に取引を進められ、結果として売上の拡大や顧客満足度の向上につながるでしょう。

3.債権管理の煩雑さと未回収リスクの発生

取引後の債権管理においても、従来の手法には多くの課題があります。例えば請求書の発行から入金確認、督促対応までを手作業で行うと、入金漏れや記録の遅れが発生しかねません。特に取引先が増えるほど管理が複雑化し、担当者の負担が大きくなってしまうでしょう。その結果、未回収の債権が発生しやすくなり、資金繰りに悪影響を及ぼす恐れがあります。

与信管理をデジタル化すれば、入金消込や督促メールなど、現金のやり取りを自動化でき、債権管理の精度と効率が向上します。さらに、リアルタイムで債権状況を可視化できるため、リスクが高まる前に早期対応が取れるのもメリットです。こうした仕組みによって、未回収リスクを減らし、健全なキャッシュフローを維持できます。

経理DXによって与信管理業務に生まれるメリット

経理DXによって与信管理業務をデジタル化すれば、従来は時間や労力がかかっていた与信管理業務を効率化でき、企業にメリットをもたらします。手作業での情報収集や紙ベースの審査フローでは、どうしても確認漏れや処理の遅延が発生しやすいです。

しかし、DXに取り組むことで、与信判断に必要な情報を自動で取得できるだけでなく、審査基準を標準化できるため、属人化の防止や判断の一貫性を維持できます。また、リアルタイムでのデータ分析によって、迅速かつ正確な意思決定が可能になり、営業部門との連携もスムーズに進められるでしょう。

1.企業情報の自動収集と審査プロセスの標準化

従来の与信管理は、決算書や商業登記簿、信用調査会社の資料などを担当者が一件ずつ確認して進める必要があり、多大な労力と時間がかかっていました。その結果、情報の更新が遅れたり、判断が担当者の経験に依存したりするケースが少なくありませんでした。

与信管理業務をデジタル化すれば、外部のデータベースや金融機関と自動で連携し、最新の企業情報を素早く収集できます。さらに、収集した情報を統一フォーマットで整理できるため、審査基準を明確にし、属人化を防止可能です。これにより、複数の担当者が関わる場合でも判断の基準がブレにくくなり、与信管理の品質が安定するでしょう。業務の効率化とともに、判断の正確性が高まる点は企業にとってメリットと言えます。

2.リアルタイムな与信判断と迅速な意思決定

ビジネスのスピードが速い現代では、与信判断が遅れると営業機会を逃しかねません。従来のプロセスでは、情報を収集してから社内で確認・承認を得るまでに時間がかかり、商談が停滞するケースもあるでしょう。

経理DXによって与信管理業務を改善すれば、取引先の信用情報をリアルタイムで取得・更新できるため、状況の変化にスムーズに対応可能です。例えば、財務状況や取引履歴をシステム上で瞬時に確認できれば、営業部門は安心して契約を進められます。また、AIを活用したスコアリングにより、リスクの高い取引先を事前に判別できるため、意思決定のスピードと精度を向上させられるでしょう。この仕組みによって、企業は競合他社よりも迅速に取引を成立させることができます。

3.債権管理の自動化と貸倒れリスクのモニタリング

与信判断の後に続く債権管理においても、経理DXによるデジタル化は効果を発揮します。従来の手作業による請求や入金確認は、処理の煩雑さから入金漏れや督促遅れを招きやすく、結果として貸倒れリスクが高まりかねません。

DXによって変革に取り組めば、請求書発行から入金消込、督促連絡までを自動化でき、処理スピードと精度を同時に向上させられます。また、未回収の債権をシステムで一元的に管理できるため、リスクの高い取引先を早期に特定して対策を講じることが可能です。さらに、ダッシュボードを活用して債権の状況を可視化すれば、経営層もリアルタイムで資金繰りリスクを把握できます。

これにより、貸倒れを未然に防ぎつつ健全なキャッシュフローを維持でき、企業の安定した成長を支える仕組みが整います。

経理DXの一環として活用できる与信管理サービス

経理DXの一環として与信管理の効率化を目指す場合、さまざまなサービスの活用が有効です。近年ではクラウド型サービスが普及し、企業規模を問わずさまざまなサービスが導入されています。

なかでも主な与信管理サービスとして挙げられるのが以下の3つです。

• COSMOSNET
• URIHO
• アラームボックス

ここでは上記の代表的な3つの与信管理サービスを紹介し、それぞれの特徴を解説します。

1.COSMOSNET｜企業情報・与信管理サービス

COSMOSNETは、取引先の信用調査を効率的に行える企業情報・与信管理サービスです。国内外の幅広い企業データベースと連携しており、財務情報や登記情報、商号履歴などを一元的に確認できます。

従来の紙媒体や個別の信用調査会社に依頼する場合に比べ、必要な情報を短時間で収集できる点が特徴です。また、企業スコアリング機能を備えているため、財務状況や取引履歴をもとに信用リスクを数値で把握できます。これにより、担当者の経験や勘に依存するのではなく、客観的な基準での判断が可能です。さらに、過去の取引先データを自動で蓄積し、検索や比較を容易にできるため、取引の可否を迅速に決められます。

大企業だけでなく、取引先の与信調査に時間を割けない中小企業にも有効なサービスと言えるでしょう。

出典参照：COSMOSNET｜株式会社帝国データバンク

2.URIHO｜債権保証サービス

URIHOは、債権の回収リスクを軽減することに特化した与信管理サービスです。特徴は、取引先からの未払いが発生した場合に、保証会社がその損失を補填してくれる仕組みを備えている点です。これにより、特に中小企業が抱えやすい貸倒れリスクを減らすことができます。

さらに、URIHOは申込から契約までの手続きがオンラインで完結するため、スピーディに導入できる点も魅力です。保証対象となる取引先については、システムが自動で与信審査を実施し、リスクの度合いを明示します。そのため、企業は安心して新規取引を進められます。

また、与信判断だけでなく、未回収が発生した際の督促や債権回収といった業務も支援してくれるため、経理部門の負担を軽減しつつキャッシュフローを安定させる効果も期待できるでしょう。

出典参照：URIHO｜株式会社ラクーンフィナンシャル

3.アラームボックス｜統合型与信管理システム

アラームボックスは、取引先のリスクを常時モニタリングできる統合型与信管理システムです。特徴は、SNSやニュース記事、官報など幅広い外部情報を自動収集し、取引先に関するネガティブ情報を検知するとアラートで通知してくれる点です。これにより、従来は気づきにくかった経営不振や不祥事といった兆候を早期に把握できます。

また、財務データや登記情報と組み合わせて分析することで、総合的な信用リスク評価が可能になります。さらに、システムはクラウドベースで提供されているため、インターネット環境さえあればどこからでも利用可能です。営業部門や経営層との情報共有もスムーズに行えます。担当者が常に取引先の状況を確認する必要がなくなるため、経理部門の負担が軽減されるだけでなく、経営判断のスピードが高まるでしょう。

出典参照：アラームボックス｜アラームボックス株式会社

与信管理サービスを選ぶ際の3つのポイント

与信管理サービスには、与信管理のスピードと精度の高さが求められます。取引先の信用状態を正確に把握できなければ、未回収リスクや取引停止といった問題が生じてしまうでしょう。

与信管理のスピードと精度に加えて、以下のような点もサービス導入時に確認しておきたいポイントです。

• 会計ソフトとスムーズに連携できるか
• 企業規模と取引先数にプランが合っているか
• ベンダーの運用サポート体制が整っている

ここでは、与信管理サービスを選ぶ際に確認しておきたい3つのポイントを紹介します。

1.会計ソフトとスムーズに連携できるサービスを選ぶ

与信管理サービスを選定する際、会計ソフトとの連携性を確認しましょう。経理部門が日々入力している売掛金や取引先データとサービスが自動で連動すれば、余計な入力作業を省け、効率化につながります。

例えば、主要なクラウド会計ソフトとAPI連携が可能なサービスであれば、データが自動的に同期され、リアルタイムで与信状況を把握することが可能です。これにより、担当者は新規取引先の登録や定期的な与信チェックをスムーズに行えるようになるでしょう。

また、手入力による記録ミスや情報の遅延も防げるため、判断の精度も向上します。会計ソフトとのシームレスな連携機能を持つサービスは、導入効果を大きく左右する要素と言えるでしょう。

2.企業規模と取引先数に合ったプランを選定

次に考慮すべきは、自社の企業規模や取引先数に適したプランを選ぶことです。大企業と中小企業では与信管理に必要な範囲が異なります。

例えば、取引先が数十社に限られる中小企業では、低コストで基本的な信用調査を行えるプランが現実的です。一方、数百社以上と取引を行う大企業やグループ企業では、モニタリングや自動アラート機能を備えた上位プランが求められます。また、取引業種によってもリスクは変わるため、業界データを豊富に持つサービスかどうかも判断材料となります。

さらに、契約形態にも注目が必要です。月額固定料金型か、利用件数に応じて課金される従量課金型かによって、コストの最適化が変わります。

3.ベンダーの運用サポートの体制を重視する

最後に確認すべきなのが、サービス提供ベンダーのサポート体制です。システムの操作性や機能が優れていても、トラブルが発生した際に迅速な対応が得られなければ、与信判断の遅延や業務停滞につながります。

特に導入初期は、経理部門の担当者が新しいシステムに慣れるまでに時間がかかるため、ベンダーからの丁寧なサポートが求められるでしょう。例えば、専任のサポート窓口が用意されているか、オンラインでの研修や操作マニュアルが整備されているかといった点が確認のポイントです。

さらに、取引先の状況や市場環境の変化に応じて機能改善を続けているかどうかも選定にあたっての項目です。ベンダーが継続的にアップデートを行い、ユーザーの声を反映しているサービスであれば、長期的に安定して利用できるでしょう。

与信管理サービスを活用している事例

経理DXの取り組みの中でも、与信管理サービスの導入は企業のリスク管理を強化し、スピーディな与信判断を可能にする施策です。これまでは紙資料や電話での確認に依存しており、情報の更新が遅れることで未回収リスクが増加傾向にありました。現在ではクラウド型サービスや外部データベースの活用により、経理担当者が最新の信用情報を即座に確認できるようになっています。

ここでは、実際に与信管理サービスを導入し、業務効率やリスク把握に成果を上げている企業の事例を紹介します。

1.伊藤忠食品株式会社｜審査業務の効率化とリモートワークを実現

伊藤忠食品株式会社では、取引先の新規審査や与信チェックに時間と人員がかかるという課題を抱えていました。従来は取引開始までに複数部門での確認や資料収集が必要となり、業務負担が大きくスピード感に欠けるという点が課題でした。

そこでクラウド型の与信管理サービスを導入した結果、取引先の信用情報をオンラインで即座に取得できるようになり、審査プロセスを効率化できています。また、リモートワーク下でも与信判断が可能になり、場所を問わずスムーズな意思決定が実現しています。

特に、新規取引先への対応スピードが向上したことは、営業活動の支援にもつながりました。経理部門と営業部門が同じ情報をリアルタイムで共有できる体制は、企業全体の競争力強化にも貢献しています。

出典参照：RM格付とRMワークフローサービスで、審査業務効率が格段に向上！　リモートワークのデータ共有・保管にも大きなカイゼン効果｜リスクモンスター株式会社

2.三菱重工業株式会社｜取引先の財務状況の可視化でリスクを把握

三菱重工業株式会社では、多岐にわたる取引先を持つ中で、財務状況の変化をタイムリーに把握できないことが課題でした。与信判断が遅れると、資金回収リスクや取引継続の判断に影響を及ぼす可能性があるため、早期の情報収集と分析が求められていました。そこで導入されたのが、外部データベースと連携した与信管理サービスです。

この仕組みにより、取引先ごとの財務データや格付け情報を一元的に把握でき、リスクの高い取引先を早期に特定できるようになりました。また、経営層に対してもリスク状況を可視化したレポートを迅速に提出できるようになり、戦略的な意思決定の材料として活用されています。結果として、従来の属人的な判断から脱却し、客観的なデータに基づいたリスク管理が定着しました。

出典参照：三菱重工業株式会社様　三菱重工業グループ企業様の導入事例｜AGS株式会社

まとめ｜経理DXに取り組んで与信管理業務の標準化につなげよう！

経理DXによる与信管理は、従来の属人的で時間がかかる判断を、データに基づいた迅速で公平なプロセスへと変革します。サービスを活用すれば取引先情報を一元管理でき、担当者が変わっても同じ基準で判断できる体制が整います。結果として業務の標準化が進み、企業全体の信用リスク低減や経営の安定化につながるでしょう。

さらに、リアルタイムに取引先の状況を把握できるため、新規取引や追加契約の意思決定もスムーズになります。与信管理は企業成長を支える基盤であり、DXを通じた改善は単なる効率化にとどまらず、競争力の向上にもつながる取り組みです。