財務DXとは？基礎知識からメリット・成功事例まで徹底解説

企業を取り巻く環境変化が加速するなか、財務部門には従来の会計処理や帳票作成だけでなく、経営判断を支える役割が強く求められるようになっています。

背景には、迅速な決算による経営スピードの向上や、複雑化する法制度への対応といった課題があります。紙や手作業に依存した業務では時間や人員がかかりすぎ、柔軟な対応が難しくなっているのが現状です。

一方で、デジタル技術を活用した財務DXを進めることで、決算作業の短縮やリアルタイムなデータ把握が可能となり、経営層に必要な情報をタイムリーに提供できるようになるでしょう。

本記事では、財務DXの基本的な考え方から導入による具体的なメリット、活用される技術、さらに実際の成功事例や注意点までを体系的に解説していきます。

財務DXとは

財務DXとは、財務・会計業務にデジタル技術を導入し、効率化と同時に経営判断を支える仕組みを整備する取り組みです。

従来の紙やExcelに依存した処理を見直し、クラウド会計や自動仕訳を用いることで、決算の早期化や法改正への迅速な対応がしやすくなります。さらに、リアルタイムで正確なデータを共有できるため、財務部門は単なる記録担当ではなく、経営戦略を支える存在へと進化し、企業価値の向上に貢献するでしょう。

加えて、グループ全体の財務管理を統合し、全社的な資金活用を最適化する基盤にもつながり、組織全体の成長を後押しします。

財務DXを推進する6つの具体的メリット

財務DXを進めることで、決算や資金管理のスピードと精度が向上し、経営判断を後押しする仕組みが整います。

例えばニューラルグループ株式会社では、従来6営業日かかっていた連結決算を、クラウド会計とチェックリスト活用により3営業日短縮しました。こうした取り組みは、属人化を防ぎつつレビュー工数を削減し、財務部門の役割をより戦略的な領域へ広げています。

以下では、その6つの具体的な利点について詳しく解説します。

出典参照：連結決算を3営業日短縮！連結未経験者でも対応できるUI/UXも魅力｜株式会社マネーフォワード

①決算早期化とリアルタイム経営の実現

財務DXを進めることで、決算処理にかかる日数が短縮され、数字がタイムリーに経営層へ届く体制が整いやすくなります。

従来は月末に集中していた作業が平準化されることで、担当者の負荷も軽減され、月次決算の早期化が実現しやすくなります。さらに、リアルタイムで経営数値を把握できる環境は、事業戦略や投資判断を下す際の重要な基盤となり、意思決定のスピードと精度を高める効果が期待されるでしょう。

迅速なデータ提供は社内外への説明責任を果たすうえでも有効であり、投資家や取引先からの信頼確保にも寄与し、企業価値の安定にも結びつきます。

②属人化排除と業務標準化

業務が個人に依存すると、担当者の不在や異動により処理が滞り、全体の効率が低下します。そのため、業務プロセスを標準化することは欠かせない取り組みとなります。

実際に、経済産業省が紹介した滋賀銀行の支援事例では、顧客企業が標準化を推進した結果、一部の業務で作業時間を41％削減したことが報告されています。

こうした取り組みにより、誰が担当しても一定水準で処理を行える環境が整い、業務の信頼性が高まると同時に、効率化も実現しやすくなります。

さらに標準化は人材育成の観点からも有効で、新人教育の負担軽減やスムーズな業務引き継ぎを可能にし、組織全体の知識共有にもつながるでしょう。

出典参照：～IT企業のノウハウを日々享受。支援機関同士がOneTeamで知見を持ち寄りDX支援～｜経済産業省

③資金繰り・キャッシュフロー予測の精度向上

最新のデータをもとに資金の入出金を管理できる仕組みは、キャッシュフロー予測の精度を高める要因となります。

従来は担当者の経験や手作業に頼る部分が多かったのに対し、財務DXにより自動的にデータが反映されるようになることで、数値の正確性が増し、資金不足のリスクを事前に察知しやすくなります。

これにより、企業は安定した資金繰りを維持しやすくなり、突発的な事態にも柔軟に対応できる体制を築けるでしょう。加えて、シミュレーション機能を活用すれば複数のシナリオを検証でき、経営判断におけるリスク回避や先行投資判断にも役立ちます。

④グループ全体の財務管理が可能

財務DXによってグループ会社や子会社の財務情報を一元的に管理できます。複数拠点のデータをリアルタイムで集約する仕組みが整うことで、親会社はグループ全体の資金状況を把握しやすくなり、資源配分の調整も円滑になるでしょう。

さらに、連結決算の効率化にもつながり、経営層はグループ横断的な判断を迅速に下せるようになります。情報が統一されることで監査対応や内部統制の観点からも利点があり、コンプライアンス遵守を確保しつつ、企業全体の健全性を高めやすい点も見逃せません。加えて、国際基準への適合性も高まり、海外拠点との連携もより強固になります。

⑤法改正・制度変更への迅速対応（電帳法・インボイスなど）

電子帳簿保存法やインボイス制度といった制度変更への対応には、財務業務のデジタル化が欠かせません。

紙ベースの処理では変更点に合わせた修正に時間がかかりますが、電子システムを導入していればアップデートや設定変更により速やかに対応できます。結果として、法令遵守を確実にしながら、業務の停滞や追加コストを抑えられるでしょう。

特に制度改正は短期間で施行されるケースもあるため、システム基盤を整えておくことは企業のリスク管理に直結し、長期的な安心感を与える要素ともなります。さらに、制度に対応することで取引先との信頼関係も強化され、ビジネス継続性の向上にも貢献します。

⑥コスト削減（紙・郵送・人件費）と付加価値業務へのシフト

帳票の電子化やワークフローの自動化が進むと、紙の使用量や郵送費用が減少し、人件費の削減にもつながります。これにより、経理担当者が単純作業に追われる時間が減り、分析や提案といった付加価値の高い業務へリソースを振り向けやすくなります。

コスト削減と業務内容の高度化が同時に進むことで、組織全体の生産性が向上しやすくなるでしょう。さらに、環境負荷低減という点でも評価され、企業の社会的責任やSDGsへの取り組みとしてアピールできる側面もあります。省資源化はCSR報告やIR活動にも活用され、社外への評価向上にも結びつきやすくなります。

財務DXで活用される主な技術

財務DXを進めるためには、業務効率を改善し、経営判断のスピードと正確性を高めるための各種技術が大きな役割を果たします。

主な技術としては、以下の5つが挙げられるでしょう。

• クラウド会計ソフト
• AI自動仕訳エンジン
• RPA（ロボティック・プロセス・オートメーション）
• ERP（統合基幹業務システム）
• データ分析ダッシュボード・BIツール
• 電子帳簿保存システム

ここでは、それぞれの特徴と活用の効果について解説します。

クラウド会計ソフト

クラウド会計ソフトは、インターネット環境があれば時間や場所を問わず利用できる点が大きな特徴です。銀行口座やクレジットカードと連携して入出金データを自動で取り込むため、従来のような手入力作業や入力ミスを削減しやすくなります。

帳簿がリアルタイムに更新されることで経営層は即座に財務状況を把握でき、迅速な判断につながります。監査法人や会計士とのデータ共有も容易で、ガバナンスの強化にも貢献するでしょう。

さらにペーパーレス化やテレワーク環境との相性も良く、柔軟な働き方を支える要素としても注目されています。

AI自動仕訳エンジン

AI仕訳エンジンは、過去の取引データを学習して勘定科目を自動提案する仕組みです。使用を重ねるほど精度が向上し、仕訳作業のスピードと正確性が安定します。

担当者の負担を減らすと同時に、誤記録や不正取引を検出する機能を備えるものもあり、内部統制や監査対応に役立ちます。大量の領収書や請求書を短時間で処理できるため、決算期の業務集中を緩和しやすい点も利点です。

AIの活用により、経理部門は入力業務から解放され、分析や改善提案といった付加価値の高い仕事に時間を振り向けられるようになります。

RPA（ロボティック・プロセス・オートメーション）

RPAは、ルールに基づく繰り返し作業を自動で処理する技術です。請求書の転記や入金確認といった定型業務をシステムに任せることで、処理時間が短縮され、ヒューマンエラーも抑えられます。

担当者は単純作業から解放され、異常値の確認や分析業務に注力できるようになるでしょう。AIと組み合わせれば複雑な処理も自動化でき、業務フロー全体の見直しにもつながります。

導入効果は生産性向上だけでなく、社員の働き方改革やモチベーション維持にも影響を与える点が特徴です。また、24時間稼働が可能で業務を止めずに進められるため、繁忙期の負担軽減やサービス品質の安定化にも役立ちます。

ERP（統合基幹業務システム）

ERPは、会計業務だけでなく販売管理や在庫、人事などの基幹業務を一元的に管理するシステムです。

全社の情報を一つの基盤で共有することで、経営判断に必要なデータを迅速かつ正確に収集しやすくなります。在庫や売上の動きを会計データと連動させることで、現場の数字を即座に経営へ反映しやすくなるでしょう。

グローバル展開している企業では海外拠点の情報も統合でき、国際会計基準への対応力も高まります。経理部門は記録業務を超えて、経営の意思決定を支える役割を担う体制へと進化していくでしょう。

データ分析ダッシュボード・BIツール

BIツールは、財務データをグラフやチャートに可視化し、経営状況を直感的に把握しやすくします。数字の羅列では見えにくい傾向を素早く理解でき、異常値を発見する手がかりになるでしょう。

AIを活用するBIでは、分析の自動化やレポート生成も可能で、資料作成の時間削減につながります。近年は自然言語でのレポート作成機能も進化しており、経営層にわかりやすい説明資料を効率的に用意できる点も強みです。これにより、財務部門と経営層のコミュニケーションも改善され、意思決定の質が高まります。

電子帳簿保存システム

電子帳簿保存システムは、紙やPDFで保管していた証憑を電子化し、法令に則った形式で保存できる仕組みです。

検索性が高まるため、監査や税務調査に要する時間を短縮できます。AI-OCRを組み合わせれば領収書や請求書を自動で読み取り、正確にデータ化しやすいです。保管スペースや紙コストの削減に加え、災害時のデータ消失リスクを抑えられる点も重要です。

さらに法改正や制度変更があった際もシステム更新により迅速に対応できるため、企業は安定的に法令遵守を続けられます。電子化による効率性とリスク低減が両立する点は大きな魅力といえます。

財務DXの進め方を6ステップで解説

財務DXを効果的に進めるには、むやみにシステムを導入するのではなく、業務の現状を丁寧に把握し、課題を明確化したうえで計画的に進めることが大切です。

ここでは、現状分析から要件整理、技術選定や部門連携、教育体制の確立、さらに導入後の検証や改善に至るまで、段階ごとの進め方を6つのステップに分けて解説します。これらの流れを意識することで、財務DXを着実に定着させるための道筋が見えてきます。

ステップ①現状業務と課題の棚卸し

財務DXを始める最初の段階では、現状の業務フローを詳細に洗い出し、どの部分に負担や非効率が潜んでいるかを把握することが欠かせません。

例えば、請求書処理や仕訳入力のように時間がかかる工程、あるいは特定の担当者に依存している作業などを明確にし、業務量や所要時間を数値で示すことが望ましいです。課題を抽出する際には、現場の担当者へのヒアリングや実際のデータを活用するとより実態に応じた把握がしやすいです。

こうして整理された課題は、後の要件定義やシステム選定の基準となるため、丁寧に行うことがDX成功への第一歩となります。

ステップ②必要機能と要件の整理

次に行うべきは、抽出した課題を踏まえ、解決のために必要となる機能や条件を具体的に整理することです。

例えば「仕訳の自動化」「経費精算の効率化」「グループ全体の財務データ一元化」など、実務で直面している問題を改善する要件を明確にします。この際には、単に目先の効率化にとどまらず、将来的な業務拡張や制度改正にも柔軟に対応できる視点を持つことが重要です。

また、財務部門だけでなく経営層や関連部門の意見も反映させることで、導入後の活用度合いが高まり、定着にもつながります。

ステップ③技術・ツールの選定とPoC

要件が定まったら、それを満たす技術やツールの選定に進みます。ここでは複数の製品やサービスを比較し、コスト、機能、操作性、拡張性といった観点から評価を行うことが求められます。

また、選定段階でPoC（概念実証）を実施し、小規模に導入して効果や運用性を確認することも有効です。実際の業務データを用いて検証することで、導入後のギャップやトラブルを未然に防ぐことにつながります。

検証結果を踏まえたうえで、導入範囲や優先順位を決定すれば、スムーズに次のステップに移行しやすくなるでしょう。

ステップ④IT部門と業務部門の連携強化

財務DXを軌道に乗せるには、IT部門と業務部門が連携しながら進める体制が欠かせません。IT部門はシステム導入や運用の専門知識を持つ一方、業務部門は日常業務に応じた要望や課題を把握しています。

両者が定期的に情報を交換し、導入後の運用を見据えた検討を進めることで、現場に適合したシステムを構築しやすくなります。

連携の場を設ける際には、経営層も交えて意思決定を行うと、導入スピードや納得感が高まりやすくなるでしょう。協力関係を強固に築くことが、DXの定着を後押しする基盤となります。

ステップ⑤社内教育・運用ルール整備

新しいシステムを導入したとしても、社員が正しく使えなければ効果は限定的です。そのため、社内研修やマニュアル整備を通じて操作方法や活用方法を周知徹底することが重要です。

特に財務データは企業経営の根幹にかかわるため、入力や承認のルールを明確にし、全社で統一的に運用していくことが求められます。また、問い合わせ窓口やトラブル対応フローを整えることで、現場での混乱を防ぎ、安心してシステムを利用できる環境を整備できます。教育とルールづくりは、定着を支える柱といえるでしょう。

ステップ⑥効果検証と改善サイクルの確立

導入後は、実際にどの程度の成果が得られたのかを定期的に検証し、改善につなげていくプロセスが不可欠です。

例えば「決算処理に要する日数の短縮」「紙の削減量」「人件費の削減効果」など、定量的な指標を用いて評価すると成果が明確になります。さらに、現場の担当者から改善点を収集し、次の施策に反映させることで、継続的に業務の質を高めて行けるでしょう。

改善サイクルを習慣化することは、財務DXを一過性の取り組みで終わらせず、企業の成長基盤に変えていくための重要な鍵となります。

財務DXの成功事例3選

財務DXは多くの企業で導入が進んでおり、実際の成果を示す事例が増えています。単なるシステム導入にとどまらず、業務プロセスそのものを変革することにより、効率化や精度向上が実現しています。

特に大企業では決算や監査対応の負荷軽減に直結し、中小企業では限られた人員で高度な会計業務を可能にする効果が見られやすいです。ここでは、具体的な導入背景を紹介します。

事例①伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社|経理DXで決算時の作業負荷を軽減

伊藤忠丸紅鉄鋼株式会社では、決算期に業務が集中し、担当者の残業が慢性化する深刻な課題を抱えていました。

特に100社を超えるグループ会社の連結決算は膨大な作業量となり、内部統制や制度改正対応も重なり、業務効率が下がる状況だったようです。こうした背景から同社は、経理業務の一部を外部委託しつつ、経理DXを進めました。

支払い処理や仕訳入力といった定型業務をシステム化し、さらに連結決算やIFRS対応にも対象を広げています。その結果、属人化していた業務が標準化され、専門知識を持つ外部人材の知見も加わり、精度とスピードの両面が改善しました。

また、業務フローが整理されたことで見える化も進み、決算作業の負担が軽減されただけでなく、経理部門全体が安定的に業務を遂行できる体制へと移行しました。

出典参照：月次の経理業務から、連結決算・IFRS対応など高度な会計業務支援まで。メリービズ「経理DXコンサルティング」の活用法｜メリービズ株式会社

事例②株式会社Hakobune|経理DXでスタートアップの即戦力体制構築

株式会社Hakobuneは、設立から急速に事業を拡大させたことで、経理体制の整備が追いつかない課題を抱えていました。

特にスタートアップでは限られた人員で幅広い業務を担う必要があり、日常的な経理処理から資金繰りの管理まで一人ひとりの負担が大きくなりやすい状況です。そこで同社は、クラウド会計ソフトとRPAを組み合わせた経理DXを導入しました。

仕訳や請求処理の自動化によって作業時間を短縮し、経営管理に必要な数字をリアルタイムで把握できるようになりました。その結果、担当者は入力作業に追われることなく、資金調達や経営戦略に関わる分析に時間を割けるようになっています。

加えて、内部の知識共有が進んだことで、担当者の入れ替わりにも柔軟に対応できる体制が構築され、成長フェーズに適した即戦力の経理部門が実現しました。

出典参照：住友商事グループの品質基準と、スタートアップのスピード感を両立。急成長EV企業Hakobuneの経理組織立ち上げプロジェクトを訊く｜メリービズ株式会社

事例③株式会社エルライン|建設業財務DXで業務効率向上と現場ナレッジ継承

株式会社エルラインは、建設業特有の複雑な会計処理により、現場ごとの収支把握や請求業務に多大な労力を費やしていました。

紙やExcelに依存した従来の方法では情報共有が遅れ、担当者によるノウハウの属人化も課題となっています。そこで同社は、クラウド型の会計ソフトと電子帳簿保存システムを導入し、経理DXを推進しました。

現場ごとの経費入力や請求データをシステムに一元化したことで、財務状況をリアルタイムで把握できるようになり、経営判断のスピードが向上しました。また、入力作業の自動化により人為的なミスが減少し、経理担当者は分析や改善提案といった付加価値の高い業務に集中できるようになったようです。

さらに、操作方法やルールを標準化したことで、属人化していたナレッジが共有され、将来の人材育成にも役立つ仕組みが整いました。

出典参照：「現場主義」で急成長する専門工事会社が建設業対応のシステムで業務を省力化。IPOに備え内部統制コンサルも活用｜株式会社大塚商会

財務DXを進める際の注意点

財務DXは単なるシステム導入にとどまらず、企業の業務フローや組織文化まで影響を及ぼす変革です。

効果を持続的に生み出すためには、導入前の準備から運用後の改善まで一貫して注意点を押さえることが大切です。ここでは、技術と業務改革を同時に進める必要性や、現場に合ったツールの選定基準、関係部署との調整方法について解説します。

経営層から現場担当者までが共通認識を持つことで、成果の定着とリスク回避につながります。

①技術導入と業務プロセス改革をセットで行う

財務DXを進める際に大切なのは、新しいシステムの導入と業務プロセスの見直しを同時に行うことです。最新の会計ソフトやRPAを導入しても、従来の非効率なフローや紙中心の業務が残っていれば効果は限定的です。

むしろ、旧来のやり方と新しいツールが混在すると現場に混乱が生じ、運用コストが増える危険もあります。そのため、導入段階で業務を徹底的に棚卸しし、不要な作業を排除することが欠かせません。

技術とプロセス改革を同時に進めることで、現場の負担が軽減され、成果が安定して維持されやすくなり、長期的な効果も期待できるでしょう。

②ツールの現場適合性と拡張性を見極める

財務DXを支えるツールは、現場の実務に合うかどうかが重要です。操作性が悪ければ社員に定着せず、期待する成果が得られません。

高機能であっても、現場が使いこなせなければ宝の持ち腐れです。さらに、今後の制度改正や事業拡大に対応するには拡張性のあるシステムが求められるでしょう。クラウド型はアップデートが容易で、長期的に安定した利用が可能な点で評価されています。

導入前に現場の担当者と十分に意見交換を行い、ニーズを反映させることが、失敗を防ぎ効果を最大化するための大切な要素となり、継続的な利用に直結するでしょう。

③関連部署とのコミュニケーションを図っておく

財務DXは財務部門のみならず、営業、人事、ITなど多くの部署が関わる全社的な取り組みです。導入を財務部門だけで進めてしまうと、現場の理解不足やシステム不適合が原因で運用トラブルを引き起こす恐れがあります。

そのため、プロジェクト開始初期から関連部署へ計画を共有し、懸念や要望を集めておくことが不可欠です。説明会や意見交換の場を設け、共通認識を築くことで協力体制が整いやすくなります。

十分なコミュニケーションは導入の障壁を下げ、システム活用をスムーズにし、全社的な成果へ確実につなげられ、組織の信頼性も高まります。

まとめ｜財務DXとは企業競争力を高める第一歩

財務DXは、単なるITツールの導入にとどまらず、業務の効率化やデータの高度活用を通じて企業全体の意思決定を迅速かつ正確に支える取り組みです。

決算早期化やキャッシュフロー予測の精度向上、コスト削減などの具体的な効果はもちろん、全社的な情報共有や経営判断のスピードアップにもつながります。ただし、導入には業務プロセス改革や社内の意識統一といった課題が伴います。

適切なステップを踏み、現場の実態に合わせて推進すれば、持続的な成果が期待でき、組織全体の競争力を底上げする大きな原動力となるでしょう。今後、企業が不確実な経営環境を乗り越えるためにも、財務DXの実践は欠かせない要素といえます。